Entrée en vigueur : le 1er avril 1999
Responsabilité : Vice-président et chef de la direction financière
- Annexe A – Procédures et lignes directrices
- Annexe A-1 – Lignes directrices pour l’établissement de la probabilité de recouvrement
- Annexe B – Salaires et créances connexes
- Annexe C – Liste de vérification – Employés qui quittent la Société
- Annexe D – Escomptes de caisse
- Annexe E – Demande de crédit
- Annexe F – Garantie de paiement
ANNEXE C
LISTE DE VÉRIFICATION – EMPLOYÉS QUI QUITTENT LA SOCIÉTÉ
| Sujet principal | Sujet secondaire | Responsable de la vérification | Signature de la personne qui a fait la vérification | Commentaires |
| Fonds de caisses | Petite caisse | F&A locales | Données dans SAP | |
| Caisses de production | F&A locales | Données dans SAP | ||
| Caisse d'urgence pour déplacements | F&A locales | Données dans SAP | ||
| Avance de déplacement permanente | F&A locales | Données dans SAP | ||
| Cartes de crédit | Amex - Déplacements et frais de représentation
| F&A locales | ||
| Carte d'achat (MasterCard) | F&A locales | |||
| Carte d'appel téléphonique | F&A locales/ Télécommunications régionales | |||
| Véhicule (MasterCard de ARI) | Superviseur | |||
| Accès physique | Carte de sécurité | Superviseur | ||
| Clés du bureau | Superviseur | |||
| Accès au stationnement | Superviseur | |||
| Vignette de stationnement | Superviseur | |||
| Clés de tiroirs/classeurs | Superviseur | |||
| Système d'accès | Accès au réseau local | TI | ||
| GroupWise | TI | |||
| Retrait du nom et de l'adresse dans le Bottin national de CBC/Radio-Canada | Superviseur | |||
| SAP | Données de base, Ottawa | |||
| Retrait de la délégation des pouvoirs financiers (DPF) | F&A locales | |||
| Autres systèmes informatiques | TI | |||
| Liste de paie électronique | F&A locales | |||
| Gestionnaire VIP | RH locales | |||
| Comptes débiteurs (créances) | Avances de déplacement | F&A locales | Données dans SAP | |
| Avances pour réinstallations | F&A et RH locales | Données dans SAP | ||
| Salaires et versements connexes (avances, paiements en trop, etc.) | Paie nationale | Données dans SAP | ||
| Avance sur vente d'habitation | F&A et RH Ottawa | Données dans SAP | ||
| Prêt pour réinstallation | F&A et RH Ottawa | Données dans SAP | ||
| Dépôt de loyer | F&A locales | |||
| Biens | Téléphone cellulaire (y compris téléavertisseur) | Superviseur | ||
| Ordinateur (y compris imprimantes et agenda électronique) | Superviseur | |||
| Mallette | Superviseur | |||
| Équipement : caméras, appareils photo, microphones, bandes, véhicules, etc. | Superviseur et chef des installations | |||
| Vêtements
| Superviseur | |||
| Biens en dehors de l'établissement | Superviseur | Données dans SAP (si plus de 5000 $) | ||
| Gestion des RH | Fiches de présence jusqu'à présent | RH locales | ||
| Vacances / congés compensatoires – paiement ou prise de congés | RH locales | |||
| Indemnités de cessation d'emploi | RH locales | |||
| Avance salariale – passage de la paie négative à la paie positive | RH locales | |||
| Aviser la réception téléphonique et la sécurité | Superviseur | |||
| Désactiver le téléphone ou changer le message ou le renvoi automatique | Superviseur | |||
| Aviser la salle du courrier | Superviseur | |||
| Toutes ces vérifications doivent être faites avant le dépôt de la paie finale. | ||||
ANNEXE D
ESCOMPTES DE CAISSE
En règle générale, la Société n’accorde pas d’escomptes de caisse comme incitatif de règlement avant l'expiration d'une période déterminée. Toutefois, à l’occasion et lorsque ce moyen constitue un argument de vente décisif dans une négociation, il peut être avantageux d’offrir des escomptes.
La décision d’offrir des escomptes de caisse doit être le fruit d’une décision concertée des personnes suivantes :
- le chef national, Crédit et Recouvrement;
- le premier directeur, Finances et Administration du réseau;
- le directeur général, Ventes et Marketing médias – Toronto ou le directeur général, service commercial – Montréal.
ANNEXE E
DEMANDE DE CRÉDIT
© 2017 CBC/Radio-Canada. Tous droits réservés.